税收资金平衡表指全面地、总括地反映一个单位一定时期 (月度、年度) 税收资金状况的一种税收会计报表。由国家税务局统一制订。根据总帐帐户的期末余额编制。该表资金收入类包括工商税收收入、国营企业所得税收入、国家能源交通重点建设基金收入、国家预算调节基金收入、其他收入、保管款和待整理款项。资金付出类包括工商税收入库、国营企业所得税入库、国家能源交通重点建设基金入库、国家预算调节基金入库、其他收入入库、各项提退和损失款项核销。资金结存类反映待处理款项损失、现金和在途款项。