本书以“强化实践实训、突出技能培养”为目标，以商贸企业购销存和财务等内容的一体化业务活动案例贯穿始终，藉助用友ERP-U8.72软体，学习如何使用信息化手段来管理企业的购销存业务及其财务活动，体验企业业务流、资金流和信息流的集成性、一致性和实时性，注重理论知识和实际套用的紧密结合，注重实际操作和实践能力的训练。

本书共分7章。第1章介绍用友ERP-U8.72软体系统的运行环境配置、系统软体及其补丁安装说明、软体系统运行异常问题处理；第2章介绍使用用友ERP-U8.72软体对案例企业账套进行系统管理；第3章介绍对案例企业基础档案资料的设定；第4章介绍对案例企业销售管理、採购管理、库存管理、存货核算、固定资产管理、薪资管理、总账管理和会计报表管理各个子系统的参数及核算规则设定；第5章以案例企业日常业务活动为任务项，介绍使用用友ERP-U8.72软体系统处理各项业务活动的操作方法；第6章介绍案例企业各个业务模组的期末处理；第7章介绍编制案例企业会计报表的方法。

本书可以作为用友ERP认证系列实验用书，也可以作为高等学校会计学、工商管理、信息管理与信息系统等相关专业的企业业务与财务一体化信息管理的实验教学用书。

第一章用友ERP-U8.72系统运行环境 1

一、系统运行环境配置 2

(一)作业系统 2

(二)资料库 2

(三)浏览器 2

(四)信息伺服器(IIS) 3

(五).NET运行环境 3

二、系统软体安装与补丁安装 3

(一)系统软体安装 3

(二)初始化资料库设定 4

(三)ERP-U8.72系统补丁安装顺序 4

三、系统运行异常问题解决 4

第二章企业账套创建与管理 7

一、案例企业情况介绍 8

(一)企业基本情况 8

(二)企业内部会计制度 8

(三)操作员许可权 10

二、账套建立及管理 11

(一)添加操作员 11

(二)建立核算单位账套 12

(三)设定操作员许可权 15

(四)修改账套信息 15

(五)账套输出 16

(六)账套引入 17

第三章企业基础档案设定 19

一、部门档案设定 20

二、企业人员类别设定 20

三、人员档案设定 21

四、地区分类设定 22

五、供应商分类设定 22

六、供应商档案设定 22

七、客户分类设定 24

八、客户级别设定 24

九、客户档案设定 24

十、存货分类设定 25

十一、存货计量单位组与计量单位设定 25

十二、存货档案设定 26

十三、会计科目及其期初余额设定及录入 27

十四、项目目录设定 34

十五、凭证类别设定 36

十六、结算方式设定 36

十七、付款条件设定 37

十八、开户银行设定 37

十九、仓库档案设定 38

二十、收发类别设定 38

二十一、採购类型设定 39

二十二、销售类型设定 39

二十三、费用项目分类设定 39

二十四、费用项目设定 40

二十五、发运方式设定 40

二十六、单据编号设定 40

第四章 业务子系统初始设定 43

一、採购管理与应付款管理 44

(一) 参数设定与核算规则设定 44

(二) 期初数据录入 48

二、销售管理与应收账款管理 52

(一) 参数设定与核算规则设定 52

(二) 期初数据录入 58

三、库存管理与存货核算管理 62

四、固定资产管理 67

五、薪资管理 76

六、总账 86

第五章 企业日常业务处理 89

实训一 缴纳上一季度税费 90

【任务一】 90

实训二 收取定金的销售业务 94

【任务二】 94

实训三 签订分批发货的销售业务 98

【任务三】 98

实训四 签订採购契约 103

【任务四】 103

实训五 缴纳社会保险和住房公积金 104

【任务五】 104

实训六 支付定金的採购业务 108

【任务六】 108

实训七 分批付款的採购业务 110

【任务七】 110

实训八 招聘新员工 115

【任务八】 115

实训九 暂估入库业务处理 117

【任务九】 117

实训十 报销差旅费 125

【任务十】 125

实训十一 到货付款业务 128

【任务十一】 128

实训十二 採购退货业务 138

【任务十二】 138

实训十三 到货入库及开票业务 147

【任务十三】 147

实训十四 处理上月销售货物的到款业务 152

【任务十四】 152

实训十五 到货入库业务 154

【任务十五】 154

实训十六 赊销业务 155

【任务十六】 155

实训十七 委託代销业务 158

【任务十七】 158

实训十八 销售发货业务 160

【任务十八】 160

实训十九 分批发货业务 165

【任务十九】 165

实训二十 支付採购尾款业务 167

【任务二十】 167

实训二十一 现金折扣处理 169

【任务二十一】 169

实训二十二 购置固定资产业务 171

【任务二十二】 171

实训二十三 坏账处理 176

【任务二十三】 176

实训二十四 固定资产调配业务 177

【任务二十四】 177

实训二十五 存货盘点业务 178

【任务二十五】 178

实训二十六 委託代销结算业务 182

【任务二十六】 182

实训二十七 检查存货入库单 185

【任务二十七】 185

实训二十八 採购成本结算和运费分摊 187

【任务二十八】 187

实训二十九 存货的正常单据记账及结算成本处理 191

【任务二十九】 191

实训三十 存货核算的制单业务 194

【任务三十】 194

实训三十一 计提本月固定资产折旧 203

【任务三十一】 203

实训三十二固定资产报废处理 204

【任务三十二】 204

实训三十三工资数据变动处理 208

【任务三十三】 208

实训三十四分配职工工资 210

【任务三十四】 210

实训三十五结转代扣个人三险一金及个人所得税并委託银行代发工资 214

【任务三十五】 214

实训三十六计提单位承担的五险一金 220

【任务三十六】 220

实训三十七计提工会经费及职工教育经费 223

【任务三十七】 223

实训三十八查询并输出工资表 225

【任务三十八】 225

实训三十九处理盘亏及盘盈业务 227

【任务三十九】 227

实训四十计算应交增值税及结转未交增值税 231

【任务四十】 231

实训四十一计算城市维护建设税及教育费附加费 237

【任务四十一】 237

实训四十二期间损益结转处理 239

【任务四十二】 239

实训四十三计算并结转本月企业所得税 241

【任务四十三】 241

实训四十四银行对账处理 245

【任务四十四】 245

第六章企业业务活动月末处理 253

实训一各业务子系统月末结账处理 254

【任务一】对採购管理系统进行月末结账处理 254

【任务二】对销售管理系统进行月末结账处理 255

【任务三】对库存管理系统进行月末结账处理 255

【任务四】对存货核算系统进行期末处理和月末结账 256

【任务五】对固定资产系统进行月末结账处理 257

【任务六】对薪资管理系统进行月末结账处理 258

实训二各财务子系统月末结账处理 258

【任务七】对应收款管理系统进行月末结账处理 258

【任务八】对应付款管理系统进行月末结账处理 259

【任务九】对总账系统进行月末对账及月末结账处理 260

第七章企业会计报表编制 263

实训一利用UFO报表模板生成“资产负债表”和“利润表” 264

【任务一】製作资产负债表 264

【任务二】製作利润表 268

实训二利用自定义报表功能编制企业“财务指标分析表” 271

【任务三】製作企业“财务指标分析表”的报表样式 272

【任务四】定义关键字和单元格计算公式 277

【任务五】报表数据计算 279

实训三实训报表数据结果查询 280