汪祖伟，北京大成律师事务所合伙人，资深律师、北京大学金融与产业发展研究中心研究员。中国人民大学经济法硕士、律师、（财税专业）经济师，中国证监会独立董事资格。中国经济体制改革研究会培训中心，河南省发改委、证监会河南监管局，辽宁省政府金融办等机构主办的企业上市培训班上市法律实务主讲律师。出版着作有《国内创业板上市法律实务》（中国金融出版社2010年5月出版）

庞小虎，1969年出生，祖籍江苏省苏州市。北京大学EMSA，工商管理博士，国家发改委中国信息协会投融资信息专业委员会研究员、副秘书长，北京吉利大学客座教授，沃融（北京）投资顾问有限公司董事长，达晨创富股权投资基金合伙人，深创投红土鑫洲创业投资基金合伙人，VC、天使投资人。长期从事金融，货币银行、企业管理和私募股权（PE）投资的研究与实践，直接参与了国内多家企业的境内外上市。

毛伟，北大成律师事务所律师，北京大学法学学士，北京林韭大学工商管理第二学士，具有企业法律顾问资格，中国证盛会上市公司独立董事任职资格。参与过全国各地三十余家企业的境内外上市（IPO\红筹）、投融资、企业重组改造、资产重组、股权、资产转让等法律活动。参与《企韭改制与发行上市法律实务》、《创韭板上市法律实务》、《上市公司分析》、《上市公司投资者关係管理》、《上市公司治理独立董事制度》的编写工作。

《上市被否企业案例分析(2009年度)》内容简介：目前，不论是在上海证券交易所或者深圳证券交易所上市，都必须对设立在国内的拟上市企业先行改制为股份有限公司，进行必要的改制和重组，在完成改制和辅导后，才能正式提出上市申请。企业在上市前通过改制，建立规範的公司治理结构和运行机制，实现企业投资主体的多元化，明晰产权关係；通过剥离非经营性资产和不良资产，置入优质资产等手段，盘活企业存量资产、最佳化增量资产，集中突出主营业务，提高公司资产的营运质量和运作效率?提升公司的总体竞争力；处理好与关联企业之间的关係，减少、规範关联交易，避免同业竞争，维护企业利益等等。因此，企业上市之前的改制和重组实际上是一项浩大、複杂的工程，改制的成功与否不但决定着企业能否成功上市，而且对日后企业的发展有着决定性的影响。

第一部分 企业改制上市程式及审核要点

第一章 企业改制、上市的概念

第一节 企业改制的含义

第二节 首次公开发行股票并上市的含义

第三节 与首次公开发行股票并上市相关的几个概念

第四节 企业改制并发行上市的意义

第五节 我国股票发行制度的演变及现行基本制度

第二章 企业改制上市流程框架图

第三章 企业设立股份有限公司的程式

第一节 股份有限公司的设立程式

第二节 股份有限公司设立的审批程式

第三节 股份有限公司登记程式及申报材料

第四章 辅导、保荐及发行与上市的程式

第五章 首次公开发行股票公司发行与上市操作程式

第六章 企业改制上市审核要点

第一节 企业改制上市的条件

第二节 股份有限公司首次公开发行股票的财务条件

第三节 设立股份有限公司的相关要求

第七章 企业改制上市重点事项的审核要求

第八章 企业改制上市过程中应重点关注的其他财务会计问题

第九章 关联方关係及关联交易问题

第十章 律师在企业改制上市过程中的工作

第一节 核查和验证工作

第二节 核查和验证的方法

第三节 核查和验证的主要原则

第四节 律师调查清单

第五节 基于核查和验证的改制重组建议

第十一章 中国证监会2009年度审核情况汇总

第一节 主机板、中小企业板2009年度审核情况

第二节 创业板2009年度审核情况

第二部分 2009年度被否企业情况分析

第一章 中小企业板2009年度被否企业原因分析

第一节 安徽九华山旅游发展股份有限公司被否原因分析

第二节 安徽省司尔特肥业股份有限公司被否原因分析

第三节 湖南凯美特气体股份有限公司被否原因分析

第四节 吉林省集安益盛药业股份有限公司被否原因分析

第五节 宁波立立电子股份有限公司被否原因分析

第六节 上海超日太阳能科技股份有限公司被否原因分析

第七节 四川龙蟒钛业股份有限公司被否原因分析

第八节 苏州通润驱动设备股份有限公司被否原因分析

第九节 永兴特种不鏽钢股份有限公司被否原因分析

第十节 浙江永强集团股份有限公司被否原因分析

第十一节 株洲天桥起重机股份有限公司被否原因分析

第十二节 华西能源工业股份有限公司被否原因分析

第十三节 福建榕基软体开发股份有限公司被否原因分析

第二章 创业板2009年度被否企业原因分析

第一节 安徽桑乐金股份有限公司被否原因分析

第二节 北京东方红航天生物技术股份有限公司被否原因分析

第三节 北京福星晓程电子科技股份有限公司被否原因分析

第四节 赛轮股份有限公司被否原因分析

第五节 上海麦杰科技股份有限公司被否原因分析

……

第三部分 重要法规

参考文献